发展新型集体经济的探讨

——在发展新型集体经济研讨会上的报告

上海市集体经济研究会会长  范大政

一、改革开放和市场经济催生新型集体经济

改革开放的实践告诉我们，集体经济，尤其新型的集体经济是适合我国国情，符合礼会主义初级阶段生产力的要求．已成为我国促进经济发展、实现共同富裕的一支重要力量；

长期以来，在计划经济中产生和发展的“二国营”模式的集体企业丧失其原有特征，失去其应有活力，严重影响了集体经济的健康发展。但是，改革开放特别是近些年来，在党和国家有关政策指引下，集体企业不断进行改革，集体经济不断涌现多种形式，集体所有制实现形式出现了多样化：

(一)国有、集体小企业改制为股份合作制企业

国有、集体小企业职工出资或存量资产返回等形式，确立职工个人股权，改制为股份合作制企业；股份合作制企业治理结构以合作制原则为基础，吸纳公司制的做法，有较大的适应性：自1984年开始探索，到1999年底，上海城镇共有股份合作制企业12523家，其中国有小企业和集体企业改制为股份合作制的8000多家，占总数63．9％。目前，全市共有股份合作制企业约11500家，从业人员28．8万人，注册资本金96．5亿元，其中国有和集体投资占13．1％，自然人投资占60．4ek，其他实体投资占26．5％、根据最近调研表明，多数改制企业经营规模有所扩大，企业净资产有所增加，自我活力有所增强，自我发展有了后劲：职工收入稳定提高，一般达到全市平均水平，有的还高于全市平均水平；有些企业职工分红收益已超过原始投资：

(二)国有大中型企业实行主辅分离，兴办新型集体经济组织

国有大中型企业为“精干主体”，减轻企业办社会的压力，实行主辅分离，兴办了新型集体企业：这些企业集体资产由职工安置费、劳动关系改变的经济补偿和征地农民工的补偿等构成；这些新型集体经济组织为适应改革的新形势，不断解放思想，转变观念，坚持在改革中求生存，在创新中求发展。这些新型集体经济组织在主辅分离过程中，艰苦创业，不断开拓新项目，扩大新业务，拓展新市场，增强企业的经济实力和经济效益。如宝钢集团组建的企业开发总公司已有各类产业单位140多户，总资产达45亿元：现有的13000余名在册人员中．除少数是向社会招聘的高学历人才外，大都是宝钢建设和改革中的征地工、分流人员和家属工，2001年，公司实现销售65亿元，利润1．98亿元。又如高桥石化总公司以征地农民工、职工子女、分流的富余人员为主体，创办了各种形式的集体企业。他们组建集体资产投资管理中心，成立了近10户有限责任公司，并正在进行职工持股和经营者岗位激励股的产权制度新探索。目前企业中集体职工8000人，集体资产从初创时不足百万元，扩张到现在的5亿元。

(三)安置知青、富余人员而创办的职工持股公司

这类企业由职工出资，国有企业扶办建立起来，通过改制和产权界定，归还国有资产，确立职工个人股权，形成的新型集体经济。20世纪70年代末，为安置数十万回城知青和职工子女就业，市政府鼓励各行各业大力组建合作制、劳动服务公司等。创建于1980年的上海衡山药业有限公司就是以知青为主体的集体企业．134名知青拧成一股绳，凭着自己的劳动积累，偿还了银行的全部借贷本金和利息，还清了借用的46万元固定资产。目前已由股份合作制改制为职工持股有限公司。2000年，企业拥有总资产10264．8万元，净资产6174．8万元。由上海化轻公司职工和待业青年组建而成的合作企业——上海华生化工厂是于1982年由9个人、3口缸、6根棒、2000元起家的。企业在发展中逐步吸纳了公司160名职工的待业子女。经过20余年艰苦创业，目前，企业的净资产达10亿多元，并已改制为职工持股的有限责任公司。

(四)由科技人员“下海”创建的民营科技股份合作企业

科技人员自筹资金，带着一批科研成果，创办了一大批采用股份合作制形式的科技企业，据统计，至1998年底，全市兴办的这类科技企业已达752户．共有职工15320人，销售总额为19．6亿元，实现利润1．7亿元，人均创利1．1万元；这些企业进行高知识投入．开拓高科技领域，实行科技成果转让，已成为全市推动科技进步的一支重要方面军。

(五)破产企业自救，由职工骨干出资组建的持股企业

上海新申拉链有限公司是在上海拉链厂破产过程中“新生”的：原企业13名干部，投资人股33万元，组织下岗员工，进行生产自救，组建了员工骨干持股公司。他们处理了企业历史欠债，分流安置了职工。目前公司已吸纳了72名“协保”、下岗人员。2001年，完成销售收人600万元，实现利税44．6万元，

(六)联合经济组织、社区及经营者创办的混合所有制企业

这类企业是各类联社、社区出资，支持企业改制或有经营才能的人员创办的混合所有制企业。上海协力卷簧制造有限公司，是被市科委认定为2003年第一批高新技术企业。3年前，这家企业是上海市城镇工业合作联社组建，以集体资本出资为主，经营者群体持股，国有资本参股的混合所有制企业。企业改制3年来，产品销售收入增长10％左右，利润增长96％以上：过去主要产品是钟表发条，改制后生产航天航空、军工家电产品的卷簧零部件。2003年10月15日在我国发射的“神州”五号载人航天飞船上，用于太阳能电池阵帆板的展开簧，就是该公司生产的。’  (七)组织下岗职工创办合作社

上海女子实验函授进修学院由上海市妇联一位退休干部发起创办的，近10年来，为7000名上海下岗女工和内蒙、江西等贫困地区的农村妇女进行了《服装裁剪与设计》、《家政服务》等20多种专业的、免费的实用技术培训。学院引导学员自下而上，自愿结合，先后成立宝山横沙岛、通河、杨浦五角场星欣绒线编织合作社和平凉丹青制衣合作社。这4个合作社以上海边缘地区的下岗女工和市郊农村困难群女性为主体，“手拉手，一起干”，在合作社内部，实行社员民主管理和公开、公平、公正的原则，“人人都是主人，个个都是老板”，取得很好的成效，受到国际合作组织的充分肯定。

由此可见，新型集体经济是公有制的重要组成部分，对实现共同富裕具有重要作用，是经济社会协调发展的重要力量。大力发展新型集体经济有利于效率与公平的统一，是解决就业、维护社会稳定的行之有效的重要途径；大力发展新型集体经济更有利于坚持科学发展观，保证经济社会协调发展。

二、新型集体经济的内涵及其基本特征

(一)新型集体经济的内涵

什么是新型集体经济?我们认为，新型集体经济是劳动者的劳动联合与劳动者的资本联合相结合的经济，它是社会主义公有制经济的重要组成部分。江泽民同志在党的十五大报告中特别强调：“劳动者的劳动联合与劳动者的资本联合为主的集体经济，尤其要提倡和鼓励”。江泽民同志提出实行“两个联合”这一论述，集中体现了新型集体经济的本质、新型集体经济首先是劳动者的劳动联合，实行共同劳动，互助合作，发挥群体优势，谋取共同利益(20世纪50年代初已有所体现)。同时，新型集体经济又是劳动者的资本联合，鼓励劳动者投资人股，享有集体企业资产的所有权，使职工既是劳动者，又是所有者，成为企业真正的主人，能够极大地调动职工的积极性，促进生产的发展。实行“两个联合”是在集体经济改革的新形势下，赋予集体经济新内涵。

江泽民同志提出实行“两个联合”，是对我国集体经济改革和发展实践总结，为集体企业进一步深化改革和创新发展指明了方向。多年来，人们在“左”的思想影响下，强凋“一大二公”，流行一种观念：发展集体经济必须合并全部生产资料，财产归大堆，必须废除职工个人所有权，否则就不是集体企业。这种废除职工个人所有权的集体企业，不能促使职工关心企业的兴衰，关注企业资产的保值增值，使企业发展缺乏内在动力。

近些年来，在党和国家的改革开放政策指引下，集体企业采取多种形式进行改革，新型集体企业不断涌现。这些新型集体企业有3个共同点：(1)进行产权制度改革，明晰企业产权；(2)推行职工持股制，确立职工个人所有权；(3)发展混合所有制经济，实现产权结构多元化。

江泽民同志提出实行“两个联合”，又是对马克思主义集体经济理论的重大创新。早在1874年马克思在《巴枯宁《国家制度和无政府状态，一书摘要》中提出，创建“集体所有制”，明确指出，不能“废除农民所有权”，要让农民自己通过经济道路来实现、

马克思逝世后，恩格斯继续研究这个问题。到了1894年11月，恩格斯在《法德农民问题》一书中，对这一问题作了系统地、具体地论述。他说：“当我们掌握了国家权力的时候，我们绝不会用暴力去剥夺小农(不论有无报偿，都是一样)……我们对小农的任务，首先是把他们的私人生产和私人占有，转变为合作社的生产和占有”。他举例说，一个村庄或教区的农民，“把自己的土地结合为一个大田庄，共同出力耕种，并按人股土地、预付资金和所出劳力的比例分配收入。”恩格斯在这里提出实行“合作社的生产和占有”的重要科学论断。

综上所述，革命导师马克思和恩格斯倡导创建集体所有制经济的主要理论观点是：(1)集体所有制的创立，不能用暴力去剥夺劳动者，不能废除劳动者个人所有权；(2)把农民的“私人生产和私人占有变为合作社的生产和占有”，实行共同劳动．并按人股土地，预付资金和所出劳力的比例分配收入；(3)创立集体经济不能采取强迫手段，而是靠示范和提供社会帮助：这些理论观点为集体经济的发展提供依据。

在我国改革开放的新形势下，江泽民同志提出实行“两个联合”其主要内容是：(1)集体经济要实行劳动者的劳动联合，以体现集体经济的性质，规定它是劳动群众自己的经济组织；(2)在坚持合作制原则的基础上，吸取股份制集资的一些做法，兼容合作制与股份制的特点；(3)集体企业实行按劳分配与按资分红相结合，使劳动者充分享有自己的劳动成果。这些内容是对马克思主义集体经济理论的丰富和发展，体现了与时俱进、理论创新的精神。

(二)新型集体经济的基本特征

近些年来，集体企业以改革产权制度为重点(即核心内容)深化改革，产生大批新型集体企业。这些新型集体企业的基本特征是：

1．建立产权清晰，权责明确的产权制度。传统集体经济存在的主要问题，产权主体模糊不清，集体企业资产名为劳动群众集体所有，职工对企业的资产实际上是虚有，由于产权主体虚没，不能发挥职工当家做主的主人翁精神，无人有效地维护集体资产的产权，造成集体资产的大量流失，严重影响集体经济发展。新型集体企业对传统集体经济的这种产权制度进行了改革，实行产权人格化，一方面鼓励职工投资八股，开辟企业资金来源，增强企业经济实力，推动企业生产发展。另一方面将企业劳动积累形成的存量资产，以股份形式量化给职工个人所有，以存量宋配增量：通过改革，集体企业职工成为企业的股东，对集体资产享有权利，承担义务，同企业“利益共享，风险共担”，从而建立起产权清晰、权责明确的产权制度。

2．企业产权结构多元化．在计划经济年代，国有资金一般不允许投资集体企业，而集体企业又是封闭性的，不吸收企业外的企事业单位投资，造成产权结构单一、集体企业发展只能靠自身的积累，企业资金普遍短缺，更缺乏自我改造和自我发展能力，严重影响集体经济发展，而新型集体经济通过改革企业产权制度，打破了集体企业的封闭性，以其开放的融资机制，取代集体企业封闭式的经营机制，不仅本身可以投资，也可以吸收社会法人和自然人投资，还可以吸收外商投资，实现了产权结构多元化、开放型的格局。

3．建立法人治理结构。传统的集体经济，企业的领导机构由职工(代表)大会选举产生理事会，理事会主任既是集体所有权的代表，又是生产经营的指挥者，实行的是所有权和经营权统一的领导体制。而新型集体经济．很多企业根据建立现代企业制度的要求，建立法人治理结构。这是适应市场经济和社会化生产的科学管理体制。集体企业法人治理结构由股东会、董事会、监事会三个机构组成。股东大会是企业的权力机构，决定企业的重大事项；董事会是由股东大会选举产生的董事组成，它是企业经营的决策机构，对股东大会负责：企业经理由董事会聘任，受董事会委托从事日常生产经营的管理；监事会是企业监察机构，加强对董事会和经理人员执行业务情况的监督，维护股东的合法权益。集体企业建立法人治理结构，实行所有权和经营权相分离，既维护投资者的利益，又保证企业独立自主开展经营活动，为实现企业的科学、有效管理提供体制保障。

4．企业是独立的经济实体和市场主体。传统的集体经济，实行政企合一，行政主管部门不仅是宏观的调控者，而且是集体企业生产经营的指挥者，企业成为政府部门的附属物，失去了生产经营的自主权。新型集体经济通过经济体制的改革，实行政企分开，使集体企业成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的生产经营的实体，成为市场的主体。在经营上，以市场为取向，以销定产；在生产顺序上，从生产到销售转向从销售到生产，真正做到产品跟着用户走，生产围绕市场转，按照市场需求组织生产；在企业机制上，建立面向市场的决策机制、追求技术进步的发展机制、激励多劳多得的分配机制，提高了企业竞争能力，增强了企业活力。

5．实行按劳分配与按资分红相结合的分配制度，由于新型集体经济是劳动者的劳动联合和劳动者的资本联合相结合的经济，决定了它必须实行按劳分配与按资分红相结合的分配制度；马克思主义认为劳动是价值的源泉，一切资产的增值都是劳动者劳动创造的，而生产资料或资金则是劳动者的劳动得以创造价值的必要条件：从资产增值来说，劳动和资金缺一不可：因此，在集体企业的分配中，必须兼顾劳动者和投资者利益。一是按照职工在企业中的劳动贡献获取工资收入，这是按劳分配的形式：二是按照“同股同利”的原则．保障企业出资人的权利，实行按资分红：集体企业实行劳动和资本共享利益的分配制度，有利于调动劳动者和投资者的积极性，促进集体经济发展；

三、新型集体经济的发展亟需国家宏观指导和政策扶持

在我国，任何一种经济形态的发展壮大，都离不开党和政府的支持，同样，新型集体经济的发展，也需要国家和各级地方政府的指导和扶持：

(一)加强对新型集体经济的宏观管理和政策指导，建立为新型集体经济服务的体系

新型集体经济的多种组织形式，是适合我国国情、符合“三个代表”重要思想的企业组织形式。它十分需要社会和政府的指导与帮助。西方发达国家的政府通过合作社协会，实行对合作企业的管理与服务，取得很成功的经验，我们可以从中学习、借鉴；我国的新型集体经济大都是中小企业，点多面广，形式多样。产权归属不同，它的改革和发展亟需政府的指导与帮助；国务院企业管理部门、国家发展与改革委员会的中小企业管理部门、财政部有关部门要加强对新型集体经济改革发展的研究，一是适时制定相关的经济政策和发展规划，实行宏观管理与政策指导；二是改善政府部门对新型集体企业的服务体系，创造新型集体经济在市场运行中良好的政策法律环境。

政府部门一要发挥集体(合作)经济联合组织的作用，并赋予其职能，给予其支持，对新型集体企业进行跟踪服务，使之成为新型集体经济的指导者和服务者；二要充分发挥合作经济学会及各类集体(合作)经济研究机构的作用，积极开展理论和政策研究，为新型集体经济和中小企业改革与发展提供指导、培训与服务，逐步形成一个适应市场经济需要的推动新型集体经济发展的社会服务体系：

(二)加强立法工作，以法律保障新型集体经济的健康发展

新型集体企业中的共有资产是全体职工共同共有的资产，在企业存续期间是不可分割的、共有资产的功能是发展生产，提高职工福利(包括退休职工的养老保险补充)，激励人才，开展培训，合作互助等。在深化企业改革时，共有资产可以作为支付改制成本的来源，可以设立发展基金，也可以由工会作为出资人，作为企业的法人股东。

要适时修改、补充和完善《中华人民共和国城镇集体所有制企业条例》，制定我国《合作经济组织法》和《促进股份合作制企业发展的指导意见》：产生于20世纪80年代的股份合作制企业是我国改革开放中群众创造的新事物，是新型集体经济的有效形式和载体，遍布于我国的城乡。大批股份合作制企业正翘首期盼这一指导意见的出台，希望能得到政府的政策支持：

(三)加快制定发展新型集体经济的相关政策

党和政府应给予新型集体企业强有力的政策和法规支持：可参照国外的相关办法，在金融信贷、税收、创业扶持等方面制定专项政策进行鼓励；凡是私人企业、与街道合办企业、安置下岗就业人员企业以及民政部门登记的非营利组织等享有的优惠政策，新型集体企业也应该享受。同时应尽快制定全国性《深化城镇集体经济改革的指导意见》，指导和帮助各类城镇集体企业进一步深化改革，鼓励和支持集体经济多种有效实现形式的发展。城镇集体企业在深化改革中要做到“一个明晰、两个转变、两个建立”：一是以明晰产权为重点，形成职工有控制权的产权制度；二是转变企业经营机制，增强企业活力，转变企业劳动关系，实行劳动合同制；三是建立员工持股制度，探索经营者和员工分享企业收益的多种形式，建立合作互助基金，形成集体经济稳定发展和共同富裕的互助合作机制；

(四)从精神与物质上对新型集体企业经营者进行形式多样的激励

新型集体企业的经营者对劳动者承担着更大责任，对社会作出更大奉献，理应得到政府和社会的尊重和表彰；在企业中也应得到职工的信任和支持，职工应肯定经营者的市场价值，使经营者的收入与其贡献相符合。可以采用年薪、期股、岗位股等多种形式，让优秀的经营者与企业命运连在一起，这与职工根本利益、长远利益是一致的。

(五)加强对新型集体经济的宣传力度，纠正不利于新型集体经济发展的倾向

当前社会上有些人，面对市场经济的瞬息万变，他们看不到新型集体经济的性质和特征，只要一提起集体经济，就认为足“二国营”，就应该取消它，以为集体经济的末日到了。有些人提出“集退民进”用民营经济取代集体经济，混淆公有制与私有制的界限?还有些入主张经营者要控股，把集体企业改为合伙企业或私有企业。这些观点和主张、都不符合党和国家关于集体经济的方针政策，不利于新型集体经济的发展。事实证明，无论过去，还是现在，乃至将来，在我国没有集体经济，尤其是没有股份合作等多种形式的新型集体经济，就没有公有制的主体地位，更难有公有制在国民经济中的优势。江泽民同志强调，我国的经济必然是以公有制为主体：这一点，我们坚决不能动摇。作为政府应采取必要的措施，加强对新型集体经济的宣传。一要宣传发展新型集体经济符合“可持续发展”的要求，是推动国民经济发展的重要力量：二要宣传发展新型集体经济是实现共同富裕，全面建设小康社会的必由之路；三要宣传发展新型集体经济是劳动者实现就业，保持社会稳定的重要措施。四要积极倡导与时俱进的科学态度，大胆地进行集体企业的改革创新，推动新型集体经济蓬勃发展，以巩固公有制经济在国民经济中的主体地位。