当前集体企业改革发展的难点和对策

姚康镛  徐新明  骆德芸

    《中华人民共和国城镇集体所有制企业条例)(以下简称(条例))颁布已经10年了。

10年来，《条例》对维护集体企业合法权益、大力促进集体经济发展起了积极的作用。但

是，按照江泽民同志“三个代表”的思想以及市场经济的发展来看，《条例》的一些内容带

有历史的局限，在具体执行《条例》的过程中，更遇到陈旧观念和经济体制等一系列困难和

问题。当前我国改革进入攻坚的新阶段，集体企业的体制性、结构性矛盾日益突出，企业

改革的难度不断增大，集体经济的发展仍然十分艰难。

    一、当前影响集体企业改革发展的难点

    1．“一大二公”观念的束缚。集体企业大都建立于50年代，受“一大二公”思想影响较

深，至今存在一些思想误区。不少人认为，集体经济就是合并全部生产资料，财产归大堆，

必须废除个人所有权，量化存量资产就是搞私有化。因此，对集体企业资产冠以“共有”

名称，都不敢触动，恐被说成是“化公为私”、“损公肥私”。在产权制度改革时，对存量资

产的量化，怕被扣上“私分集体财产”的帽子；有的虽下决心跨出一步，也只是停留在虚量

化上，量化到职工的股权仅是收益权。改革后，企业的产权主体仍不明确，所有者是谁?

“共同共有”的出资人是谁?这个问题没有真正解决，集体企业产权制度改革深入谈何容

易。

    2．社会舆论导向的偏差。集体经济是公有制经济的重要组成部分。集体企业改革

在80年代末至90年代初红火了一阵，搞得热气腾腾。可是，近几年舆论媒体很少有集

体经济的声音，往往在宣传时，把集体经济与个体、私营经济相提并论；或者突出私营、个

体经济，把集体经济撇在一边。有的地方刊物提出“公退私进，势在必行”，让“集体经济

从竞争性、服务性行业中稳步退出”、“个体、私营经济”已成为“区域经济的主体”等，还冠以这“是社会主义初级阶段生产关系战略性的调整，是经济体制的创新，是长期被压抑的

社会生产力的巨大释放。”这种宣传，使人们误以为如今社会主义市场经济的中国，发展

集体经济已经过时，只有发展个体经济、私营经济才适应潮流，符合时代需要。在产权制

度改革中，集体企业改制为股份合作制企业、有限责任公司、上市公司后，被划出城镇集体

企业行列。在宣传中，大讲集体经济在萎缩，不讲各种形式集体经济的勃勃发展，使人们

错误地认为，集体经济整体日趋“末日”。

    3．现行政策法规的缺陷。集体企业产权制度改革受到现行有关政策规定的制约，

影响了改革创新发展。主要表现；一是政策法规滞后。改革开放以来，作为城镇集体企

业的综合行政法规《条例》，于1992年起正式施行，发挥了积极的作用，但目前《条例》的部分内容已落后于“公司法”和改革实际。如《条例》提出集体财产屑于“劳动群众集体所

有”，可没有明确集体资产终极所有权应该人格化，没有考虑集体资产的出资人，结果是名

为职工所有，实为“空有”。二是有些政策规定限制企业改革。如国家体改委1997年8

月发布了《关于发展城市股份合作制企业的指导意见》。规定：“不能将国有集体的净资

产无偿分给个人”。这一规定，把国有资产与集体资产混同起来。国有资产归国家所有，

企业改制时不能将资产无偿给个人，这无疑是正确的；而集体资产归劳动群众共同所有，

是他们自己的财产，在企业改制时，规定不能将资产无偿分给个人，则是不正确的。正是

这一规定，极大地束缚了集体企业的手脚，使企业的产权制度改革至今难以突破。三是缺

乏扶持政策。如不少集体企业改制后，金融机构以种种理由收紧银根，或划回贷款，或提

高贷款利息；而国企破产、兼并的停减免息及职工安置政策等集体企业都享受不到。所有

这些，都使集体企业改革难以突出重围。

    4．企业治理结构乏力。在集体企业中，职工具有所有者和劳动者双重身份，因此，职

工往往把自己的股东身份视作“终身主人”，企业的经营、收益的分配，依照“一人一票”的

形式决策，削弱了企业经营者对经营活动的控制力。而在有些经营者持大股的企业中，

个别经营者与一般职工持股之比达数百倍，分散的持股职工处于小股东的弱势地位，其

基本利益得不到保障，企业实际上成了经营者的私人家园。

    5．企业改制与技术进步、结构调整脱节。在计划经济时期，城镇集体企业集中于

传统工业行业。随着社会主义市场经济的发展，不少传统工业行业已不适应市场的需要，

有的还处于被淘汰状态。长期的无形磨损，使集体企业的一部分资产化作一堆废物。集

体资产中很大部分投在生产过剩、产品滞后的行业和部门，而市场上急需发展的高新技

术产业部门却很少见到集体的影子：相当数量的集体企业改制没有与技术创新、结构调

整结合起来，忽视推进技术进步和产品创新，使企业缺乏发展后劲，旧貌难变新颜：

    二、新形势下 集体企业改革发展的对策                                                                                                                                                        

    1．以“三个代表”重要思想为指南，高度认识发展集体经济的重要性。江泽民同志

“三个代表”的重要思想，高屋建瓴，总揽全局，贯穿实事求是的辩证唯物主义思想，是新

世纪全面加强党的建设的伟大纲领，也是我们高度认识发展集体经济的重要性，推动集

体企业改革发展的指南。

    首先，从集体经济与生产力发展的关系看，集体经济是国民经济的重要组成部分，集

体所有制对我国生产力发展的贡献是其他所有制形式不可替代的。据2001年出版的《上

海统计年鉴》统计数据表明：一是上海集体经济面广量大，在一、二、三产业中都有集体经

济。2000年上海集体经济占全市国内生产总值的18．3％；上海集体企业(含股份合作

制企业)9，320户，从业人数56．98万人，实现工业总产值2，340．06亿元，分别占全市总数的47．76％、22．89％、10．6％。二是上海集体企业资产运作效率高于国有企业。2000年上海集体企业资产总额为724．66亿元，实现利润32．61亿元，上交税金29．42亿元，资产利税率为8．56％；同年，国有企业年末总资产为2，396．13亿元，利润为15．69亿元，上交税金103．09亿元，资产利税率为4．96％。集体企业资产利税率比国有企业高3．6个百分点。这一切都反映了集体经济对国民经济的发展，社会稳定，扩大就业举足重轻。

    其次，从集体企业的生产关系看，集体所有制作为我国公有制形式之一，体现了广大

人民群众的利益，尤其是最广大劳动群众的利益。集体经济提倡的“互助合作、平等互

利”的精神，与党的宗旨和“共同富裕”的思想是一致的。在集体企业里，职工与生产资料

直接结合，职工既是劳动者，又是所有者，企业的全体成员的关系是互助合作的关系，不

存在人对人的剥削和压迫；企业职工的劳动成果归劳动者共同享有。正因为集体企业具

有这些特征，它能够在在发展生产的基础上，使劳动者逐步实现共同富裕。因此，大力发

展集体经济，不仅符合”三个代表”重要思想，而且也体现社会主义的本质；

    2．以与时俱进的思维方式，大力发展多种形式集体经济。党的十五大提出“要支持

鼓励和帮助城乡多种形式集体经济的发展”的要求。在市场经济条件下，集体企业体制

改革创新要采取与时俱进的思维方式，既要摆脱“一大二公”的束缚，又要突破传统合作

制的框框，建立现代企业制度，创造劳动者享有个人所有权的企业制度新形式。

    第一，鼓励职工以多种形式持股。改革开放以来，我们对此进行了大量艰苦有益的

探索。从80年代的承包责任制、租赁制、股份合作制到90年代公司制，以及兼并、联合

等，努力按照集体企业的性质和特征办好集体企业，使之逐步摆脱“二国营”模式。但体

制改革的关键是确立劳动者的个人产权，使集体财产终极所有者、出资人落实到自然人

或法人。各地职工持股有多种形式，如采用持股会、员工持股公司、基金会等法人组织作

为持股职工，或职工共同共有股权的出资人。与职工持股多种形式相适应，集体企业的治

理结构也出现了多样化的状态。可见，产权制度的改革使产权清晰、主体明确，所有者到

位。这样，才能帮助这些老集体企业改革创新，使之尽快地从“一大二公”阴影中摆脱出

来。

    第二，完善股份合作企业制度。党的十五大指出，目前城乡大量出现的多种多样的

股份合作制经济，是改革中的新事物，要支持和引导，不断总结经验，使之逐步完善。目

前，股份合作制改组已在城镇集体经济中普遍推开，我们不能因为改革中出现的问题而

全盘否定。有些早期实行股份合作制企业，通过深化改革，结合股权的调整，逐步解决

“人人持股”、“平均持股”的问题，使企业制度不断完善。他们在具体操作中，一是对职工

共同共有资产及其增值进行科学的评估，处置存量资产做到公开、公平、公正。二是增资

扩股中合理处理好经营者、技术骨干、职工三者的持股比例关系，既要避免新大锅饭，又要

注意调动三方面的积极性；三是建立股权流动管理制度，保障劳动者和其他股东的权益。

    第三，探索集体企业发展的新路径。一是允许私营，个体资本参股集体企业，或者把

一部分集体资产出让给个人，充分利用私人资本，借鸡生蛋；二是利用国际资本，引进国

际知名企业，来改造传统的集体企业，凭借较高的技术起点、创新能力，开发出具有世界先

进水平的新产品，不仅要占据国内市场，而且还要跻身国外市场，这是一条快速发展集体

经济的有效途径。三是对长期亏损企业实行产权整体拍卖，再由购买者以股份形式重组

新企业，使企业起死回生。在产权改革条件尚不具备时，也可实行集体资产租赁经营，使

资产主体和经营主体相分离。四是大力发展新型的集体企业。例如股份合作制和职工控

股的公司制企业；国有企业改制或民营科技企业中产生的集体企业；集体企业兼并、收购

国有、个体、私营企业；个人积累出资兴办的集体企业等。如山东临沂王廷江同志，在几

年前，他把个人积累的40m多万元投到村办集体资产，现在已发展到近20个企业，数亿

资产了。

    3．以生产力发展要求为导向，抓好集体企业的结构调整和技术创新。江泽民同志

说，创新是一个民族进步的灵魂。实践证明制度创新和技术创新是生产力发展的不竭动

力。集体企业要迅速发展生产力，必须抓好企业的结构调整和技术创新。

    一是有生有死，死中求生，果断地调整产业结构，产品结构。搞活集体经济，并不是搞

活每一个集体企业，也不等于所有集体企业都要同步发展，而是要按照先进生产力发展

要求，走优胜劣汰之路。由于信息产业崛起，人们的生活方式和工作方式都发生了很大变

化，有的传统行业必然萎缩，甚至淘汰。因此，对一些产品落后，没有市场，没有发展前

景的企业该重组的就重组，该淘汰的要淘汰；只要保证集体资产不流失，应大胆地实行

“关、停、并、转”，推进产权流动，盘活资产存量，加快结构调整，死中求生：对一些符合社会主义市场经济发展方向的，国民经济发展重点产业、企业和产品，要快速搞“大”。16

年前青岛海尔集团从一个濒临倒闭、亏损100多万元的集体小厂起步，2删年营业额

已达406亿元，成为一个国际化大集团，就是集体企业成功的典范。

    二是提高技术创新意识，提升竞争能力。集体企业发展中一个最薄弱的环节，是缺乏

技术创新能力。不少企业总觉得集体经济势单力薄，资金缺乏，要建立创新体系谈何容

易。因而“等、靠、要”，躺在国家的扶持政策上。这恰恰是阻碍老集体经济企业发展的最

大思想障碍：当今市场竞争就是技术竞争，技术创新已成为企业发展的必由之路。调查

结果表明，开展技术创新给企业带来的效益是非常明显的。创新企业的劳动生产率是无

创新企业的1．8倍，人均利润是无创新企业的9．2倍，资金利润率和销售利润率分别高

出无创新企业4倍左右。尤其在知识经济已见端倪的今天，给集体企业建立创新体系提

供了很好的机遇。集体企业应该抓住知识经济的技术特点(数字化、智能化、知识化等)以

及知识经济反映在管理上的信息化、网络化的要求，对传统产业进行改造和提高，建立起

自己的技术创新体系，加强自主开发能力，提升企业综合竞争力。这是集体企业在市场经

济中立于不败之地的根本。