一、新型集体经济产生于改革开放和市场经济

改革开放以来，我国开始实现从计划经济向市场经济的转变。在党和国家有关政策指引下，集体企业不断进行改革，多种形式集体经济不断涌现，集体所有制实现形式出现了多样化。

1．国有、集体小企业改制为股份合作制企业。以国有、集体企业职工出资或存量资产返回等形式，确立职工个人产权，确定职工共同所有的资产。国有资产酌情退出，集体资产初步明晰产权主体。企业治理结构以合作制原则为基础，吸纳公司制的做法，有较大的兼容性。

2．国有大中型企业实行主辅分离，兴办新型集体经济组织。这些企业集体资产由职工安置费、身份和劳动关系改变的经济补偿和征地农民工的补偿等构成。设置集体资产管理中心，支持职工个人出资，建立新型集体经济组织。

3．老企业改制成立的职工持股公司。这类企业由职工出资，国有企业扶办建立起来。通过改制和产权界定，归还国有资产，确立职工个人股权形成的新型集体经济。如20世纪70年代末，为安置数十万回城知青和职工子女就业，上海市政府鼓励各行各业大力组建合作制、劳动服务公司等。

4．科技人员“下海”新建的民营科技股份合作企业。这类企业产生于改革开放中，科技人员自筹资金，带着一批科研成果，创办了一大批采用股份合作制形式的科技企业。这些企业进行高知识投入，开拓高科技领域，实行科技成果转让，成为推动科技进步的生力军。

5．破产企业自救，由职工骨干出资组建的持股企业。如上海新申拉链有限公司是在上海拉链厂破产过程中“新生”的，原企业13名干部，投资入股33万元，组织下岗员工进行生产自救，组建员工骨干持股公司，承担破产的老厂，还清企业历史欠债，分流安置职工。

6．联合经济组织、社区及经营者创办的混合所有制企业。这类企业是各类联社、社区出资，支持企业改制或有经营才能的人员创办的混合所有制企业。如上海协力卷簧制造有限公司，组建以集体资本出资为主，经营者群体持股，国有资本参股的混合所有制企业，过去主要产品是钟表发条，改制后生产用于汽车制造、精密仪器、航天航空、军工家电产品的卷簧零部件。

7．组织下岗职工创办合作社。如上海女子实验函授进修学院为7000名上海下岗女工和内蒙、江西等贫困地区农村妇女进行《服装裁剪与设计》《家政服务》等20多种专业、免费的实用技术培训，还引导学员自下而上、自愿结合，先后成立了以上海边缘地区下岗女工和市郊农村困难女性群体为主的4个合作社，在内部实行社员民主管理和公开、公平、公正的原则，取得很好的成效，受到国际合作组织的肯定。

二、新型集体经济符合现代产权理论的制度安排

以劳动者的劳动联合和劳动者的资本联合相结合为主要特征的新型集体经济，拓展了我国社会主义公有制经济的有效实现形式，显现出很强的经济活力。从新型集体经济的产权制度分析，它兼容合作制与公司制的原则，是符合现代产权理论、完善市场经济的制度安排。

1．新型集体经济产权归属清晰，企业产权安排体现了所有者与劳动者的统一。“二国营”模式集体企业的资产“名为集体所有，实际职工空有”，其产权制度是否定劳动者个人所有权，国家可以处置集体资产。而新型集体经济有明晰的产权边界，其财产所有权归属于劳动者在共同劳动基础上的按份所有和共同所有。在企业产权安排中，职工具有所有者与劳动者的双重身份，劳动者可以个人持股以自然人成为股东，劳动者也可以共同所有，以法人持股成为产权主体。共有资产的所有者限定在特定集体经济组织的成员范围内。对集体共有资产，劳动群众有共同所有、占有、处置、收益的权利。在改革中出现的股份合作企业、职工持股公司，劳动者对财产所有权的不同占有形式，进一步保障了个人的合法权益，增强了市场经济中实现劳动群众共同富裕的内在动力。

2．新型集体经济劳动者权责明确，企业的职工有控制权。“二国营”模式集体企业名义上是职工自己的企业，实际上是受政府控制的附属物。经营活动听政府安排，经营者由上级任命，职工归劳动部门调配。新型集体经济中劳动者主要通过控股和企业章程规定取得对企业的控制权，在不同企业劳动者可以分别采用绝对控股和相对控股形式。劳动者可以大股东的身份，参与企业决策和管理，选择经营者，选择适当的治理结构和决策方式。企业中劳动者有控制权这一特征，划清了集体经济与私有经济以及国有经济的边界，保证了职工是企业主人的法律地位及其根本利益，为企业经营发展和劳动者共同富裕提供了强大的动力。这也是新型集体经济的生命力所在。目前国际流行的职工持股计划以及合作经济也具有这种集体经济的成分。

3．新型集体经济实行“劳动分红”，企业形成劳动与其他生产要素共享利益的分配制度。“二国营”模式的集体企业，为了割“资本主义尾巴”，退还职工股金，否定劳动分红，并规定集体企业的分配应参照并低于国营企业。而在新型集体经济的企业中，劳动者可以劳动要素和资本要素入股，共享企业收益，提高了劳动分配的地位和比例。在过去，合作社有“惠顾”原则，规定社员按贡献参与分配。股份合作企业、职工持股公司劳动者可按劳动要素的差异折股，设置岗位股、经营者期股。这是在市场经济条件下，合作制“惠顾”原则以股权化实施的一种新形式。新型集体经济的企业职工参与分配的途径有二条：一是按照职工在企业中的劳动贡献获取的工资收入，这是按劳分配的形式；二是按股分红，按照“同股同利”的原则保证企业外部出资人与职工股东平等的权利，而职工以劳动要素折股的部分分红，实际上是按劳分配。劳动与资本共享利益分配制度极大调动了劳动者积极性。

4．新型集体经济资金流动顺畅，企业产权主体多元，具有开放的社会融资渠道。新型集体经济的产权主体是多元的，除企业内部职工入股外，还吸纳企业外部自然人、法人包括国有企业，在“自愿”和“人合”的原则下出资入股，形成产权主体多元、融资机制开放的混合所有制。目前的股份合作企业和职工持股公司的股本结构，一般以劳动者出资为主，同时吸纳企业外部的私人资本、国有资本，拓展了社会融资渠道，改变了过去集体企业发展仅仅依靠“自我积累”封闭的运动轨迹。兼容国有、私有的混合所有制为新型集体经济提供更广阔的平台。