去年以来，江苏省响水县农业银行在有关部门的大力支持下，初步摸索出了一条以抵贷租售为主要内容的支持中小企业改制和发展的操作模式，为当地中小企业的发展注入了新活力。抵贷租售是商业银行对严重资不抵债、资不抵贷的中小国有集体企业，采取实物资产抵偿贷款的形式，明确企业产权归属，银行在取得企业产权后，不拘泥于原有贷款本息能否全额收回，宜售则售，宜租则租，切实减轻企业负担，最大限度地明确经营者责任，通过有效的信贷投入，从根本上支持和促进中小企业的发展的信贷管理方法。该行的具体做法是：

抵贷返租  银行作为企业最大债权人，对资不抵债，包袱沉重的中小企业采取实物资产抵偿贷款的形式，改变企业产权归属，从法律上维护了银行对企业资产的处分权。同时，银行将取得的企业资产迅速返祖给改制后的原企业，以租金的形式，落实还本还息的计划；通过有效的信贷投入，增加企业发展后劲，增加还本还息的来源，通过承租人一定时期的努力，在银行收回贷款本息的前提下，再将企业产权按合同交还承租人，这一方面能够帮助企业减轻包袱，轻装上阵，增强创收能力；另一方面可以增强银行信贷投入信心。

抵贷招租  该行在原厂无法返祖的情况下，积极向外寻求合作伙伴，经过选择，将该厂出租给外地客商，成立新的公司。租赁成立的公司不但消化解决了老企业欠缴的拖欠税款。而且每年至少还可以向地方财税部门上缴百万元以上的税费。

抵贷引租  对启动投入较大的抵贷企业，银行难以独挡支持重任，从分散风险出发，该行努力走出家门，利用多种关系到外地引租，借助外地大企业、大集团与银行双重力量，盘活存量资产。

抵贷拍卖  为保证产权制度改革一步到位，该行对小、微、亏企业资产，采取先抵贷、后拍卖的形式，规范企业资产拍卖行为，以最大限度地保全国有、集体资产。

合并抵贷  在特定地区，由于债权的分散性，银行同时参与多家企业改制，迪庆多家关停企业难度较大，今年4月份，该行和一乡政府相互协商，共同提出了合并抵贷设想，将农行在某乡6个乡镇关停企业债权全部合并到已关停的某粉末冶金厂，该行取得冶金厂产权后，迅速出租给该厂原厂长，并通过调查论证，及时向租赁企业投放8万元贷款，帮助其恢复生产。合并抵贷基本达到了政府满意、银行满意、企业满意的良好效果。

联合抵贷  在一家企业同时结欠多家金融机构贷款的情况下，为了使银行之间在企业改制中能有协调一致立场，银行之间先进行谈判，明确一家银行与企业商谈抵贷条件及返租形式，另一家银行债权委托其管理，可以有效杜绝改制过程中相互扯皮现象，加快改制进程。目前，，这项工作已进入实际操作阶段，行行联合抵贷是银行以资抵贷工作的一种创新，它有利于调动多家金融机构力量，扶持改制企业发展，从改制企业发展中，维护银企各方利益。

替换抵贷  在同一投资主体有多个企业结欠外部债务的情况下，为了充分发挥现有生产要素潜力，商业银行可以通过购买有发展前景的企业产权，并由投资主体将银行交付的购买金全额用于归还原关停企业贷款的形式，转变企业资产产权归属，银行再对取得的企业资产公开对外出租，并通过有效的信贷投入，促进租赁企业的发展。